2023年，全县财政工作在县委的正确领导和县人大的监督指导下，认真贯彻《预算法》和《甘肃省预算审批监督条例》，积极落实县人大有关决议要求和批准的预算，强化收入征管，推进财政改革，着力保障重点支出，全县财政决算情况总体较好。

一、财政收支情况

（一）公共财政收支情况

本级一般公共预算收入完成68012万元，完成预算67800万元的100.31%，超收212万元，同比增长5.76%、增收3703万元。加上上级补助收入419048万元、上年结余收入3171万元、调入资金603万元、债务转贷收入52463万元、动用预算稳定调节基金1750万元，收入总计545047万元。县本级一般公共预算支出完成454661万元，加上上解上级支出7225万元、调出资金29858万元、债务还本支出45352万元、安排预算稳定调节基金576万元、区域间转移性支出310万元，年终结余7065万元，支出总计545047万元。收支相抵，当年实现收支平衡。

（二）政府性基金收支情况

本级政府性基金预算收入完成13982万元，完成预算44712万元的31.27%，同比16224万元下降13.82%、减收2242万元，主要是土地出让收入减收。加上上级补助收入1158万元、债务转贷收入77100万元、调入资金29858万元、上年结余资金282万元，收入总计122380万元；县本级政府性基金预算支出完成91057万元，占变动预算91359万元的99.67%，同比151684万元下降39.97%、少支出60627万元，主要是2022年补充中小银行专项债券5.27亿元当年无该项支出形成的减支。加上上解上级支出17万元、调出资金4万元、债务还本31000万元、年终结余302万元，支出总计122380万元。收支相抵，当年实现平衡。

（三）社会保险基金收支情况

社会保险基金预算收入完成54040万元，完成预算47525万元的113.71%，同比增长19.15%，增收8686万元（主要是因当期基本养老保险调标）。社会保险基金预算支出完成50887万元，占预算50533万元的100.7%，同比增长10.66%，增加4900万元。收支相抵，当年结余3153万元，加上年结余51132万元，年末累计结余54285万元。

（四）国有资本经营收支情况

县本级国有资本经营预算收入完成25万元，完成预算的100%，同比下降76.19%，减收80万元，加上上级补助收入150万元，上年结余资金739万元，收入总计914万元。县本级国有资本经营预算支出完成302万元，同比增长10.22%，多支28万元，加上年末结余13万元，调出资金599万元，支出总计914万元。收支相抵，当年实现平衡。

二、转移支付收入情况

2023年，上级下达我县各类补助资金419048万元。其中：返还性收入5284万元，一般性转移支付收入374488万元，专项转移支付收入39276万元。返还性收入和一般性转移支付收入全部用于工资、运转和民生保障方面，专项转移支付收入按专项资金管理办法专款专用，用于全县经济社会发展领域。

三、政府性债务情况

2023年，上级核定我县政府债务限额638583万元，其中：一般债务限额202733万元，专项债务限额435850万元。当年新增政府债务81483万元，其中一般债券22983万元，专项债券58500万元。当年偿还政府债务本金60700万元（含再融资债券48080万元）。年末政府债务余额622396万元，其中：一般债务198946万元，专项债务423450万元，债务余额没有超过当年政府债务限额。

四、“三公”经费支出情况

2022年，全县上下严格落实过紧日子要求，厉行节约，从严控制和压缩“三公”经费支出，县本级“三公”经费财政拨款支出841万元（不包括基本支出和项目支出安排的经费），比预算数947万元减少106万元。

五、预算绩效管理工作开展情况

为加强全县财政预算绩效管理，促进财政资金科学配置、高效使用，加快构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。通过开展专题培训，指导各乡镇、各部门及早谋划，实现了年度部门预算和绩效目标同编报、同审核，同预算一并提交县人代会批准。编制部门支出绩效目标178个，涉及资金297049.32万元，预算单位全覆盖；编制项目支出绩效目标263个，涉及资金78198.59万元，预算单位一般公共预算项目全覆盖。

六、部分相关名词解释

（一）一般公共预算收入：是指按照财政体制划分，由地方分享收入和地方固定收入构成，是地方可用财力的自身收入部分。

（二）一般公共预算大口径收入：是指公共财政预算收入加上按照财政体制上划上级财政收入后的收入总额。

（三）一般公共预算支出：是指公共财政分配的第二阶段，是政府将集中起来的公共财政资金按照一定的方式和渠道，有计划地进行分配的过程。它具体体现在政府对其所掌握的公共财政资金的安排、供应、使用和管理的全过程，反映了公共财政资金的规模、结构、流向和用途。

（四）专项转移支付收入：是指中央财政为实现特定的宏观政策及事业发展战略目标，以及对委托地方政府代理的一些事务进行补偿而设立的补助资金。地方财政需按规定用途使用资金。专项转移支付包括专项补助和增发国债补助收入，重点用于教育、科学技术、医疗卫生、社会保障和就业、环境保护、农林水事务等公共服务领域。

（五）政府性基金收入：是政府非税收入的重要组成部分，指政府及其所属部门根据法律、行政法规以及中共中央、国务院或者财政部规定，为支持公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金。

（六）非税收入：是指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政资金，是政府财政收入的重要组成部分。政府非税收入管理范围主要包括：行政事业性收费、政府性基金、彩票公益金、国有资源有偿使用收入、国有资产有偿使用收入、国有资本经营收益、罚没收入、以政府名义接受的捐赠收入、主管部门集中收入、政府财政资金产生的利息收入等。

（七）三公经费:是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。

附件：1.关于2023年财政决算草案和2024年上半年财政预算执行情况的报告

2.陇西县2023年一般公共预算收入决算表

3.陇西县2023年一般公共预算收入决算表     

4.陇西县2023年一般公共预算支出决算明细表

5.陇西县2023年一般公共预算基本支出经济分类决算表

6.陇西县2023年一般公共预算转移性收支决算表

7.陇西县2023年地方政府一般债务限额和余额决算表

8.陇西县2023年本级政府“三公”经费决算表

9.陇西县2023年政府性基金收入决算表

10.陇西县2023年政府性基金支出决算表

11.陇西县2023年政府性基金预算转移性收支决算表

12.陇西县2023年地方政府专项债务余额决算表

13.陇西县2023年国有资本经营收入决算表

14.陇西县2023年国有资本经营支出决算表

15.陇西县2023年社会保险基金收入决算表

16.陇西县2023年社会保险基金支出决算表        

陇西县2023年政府决算公开说明—附件2.xlsx

陇西县人民政府关于2023年财政决算草案和2024年上半年财政预算执行情况的报告.docx