目录
一、部门概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、2021年度部门决算报表
（一）收入支出决算总表
（二）收入决算表
（三）支出决算表
（四）财政拨款收入支出决算总表
（五）一般公共预算财政拨款支出决算表
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表
（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
三、2021年度部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明
（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
四、“三公”经费情况说明
（一）“三公”经费支出总额情况
（二）“三公”经费分项支出情况
（三）“三公”经费实物量情况
五、其他需要说明的事项
（一）机关运行经费情况说明
（二）国有资产占用情况说明
（三）政府采购支出情况说明
（四）预算绩效管理情况说明
六、专业名词解释
一、部门概况
（一）职能职责
组织群众文化活动，繁荣群众文化事业。开展文化宣传、文艺活动组织、相关培训、业余创作团体管理、群众文艺理论研究、文化交流、民族民间文化遗产收集整理与保护等。
（二）机构设置
陇西县文化馆是县政府核定的全额拨款的正科级事业单位，隶属于县文体广电和旅游局，编制人数28人。下设办公室、书画组、群文组、非遗中心，共4个组，现有人数28人。
二、2021年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
三、2021年度部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
本部门2021年度收入总计442.86万元，支出总计441.65万元。与2020年决算数相比，收入增加120.08万元、增长27.11%，支出增加152.4万元、增长34.51%，主要原因：一是人员晋升工资，收入支出相应增加。二是职业年金清算收入支出增加。三是新增建党100周年合唱展演活动项目和公共文化服务体系建设专项经费。
本部门2021年度收入合计442.86万元，其中：财政拨款收入442.86万元，占100%。
本部门2021年度支出合计441.65万元，其中：基本支出332.39万元，占75.26%；项目支出109.26万元，占24.74%。
本部门2021年度年末结转和结余2.93万元，较上年增加1.2万元，主要原因：公共文化服务体系建设专项经费中购置设备的保质金。
（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明
本部门2021年度财政拨款收入合计442.86万元，较上年决算数增加120.08万元，增长27.11%。主要原因：一是人员晋升工资，收入支出相应增加。二是职业年金清算收入支出增加。三是新增建党100周年合唱展演活动项目和公共文化服务体系建设专项经费。较年初预算数减少23.07万元，减少0.52%。主要原因：人员调动，人员经费减少。
本部门2021年度财政拨款支出合计441.65万元，较上年决算数增加152.4万元，增长34.51%。主要原因：一是人员晋升工资，收入支出相应增加。二是职业年金清算收入支出增加。三是新增建党100周年合唱展演活动项目和公共文化服务体系建设专项经费。
本部门2021年度财政拨款支出主要用于以下方面：
文化体育与传媒支出379.56万元，占85.91%，社会保障与就业支出37.61万元，占8.52%，医疗卫生与计划生育支出10.44万元，占2.36%，住房保障支出14.05万元，占3.18%。
（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2021年度一般公共财政拨款基本支出332.39万元。其中：人员经费318.88万元，较上年增加30.38万元。主要原因：一是人员晋升工资。二是职业年金清算。公用经费13.51万元，较上年增加1.94万元。主要原因：物价上涨，人员调动。
四、“三公”经费情况说明
（一）“三公”经费支出总额情况。
2021年度本部门“三公”经费支出共计0.27万元，较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0.21万元，主要原因是：接待人数及次数增加。
（二）“三公”经费分项支出情况。
2021年度本部门因公出国（境）费用0万元。
公务车购置费0万元。
公务车运行维护费0万元。
公务接待费0.27万元，主要用于接待人大代表调研非遗工作、会宁县文化馆馆际交流。费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0.21万元，主要原因：接待人数及次数增加。
（三）“三公”经费实物量情况。
2021年本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待2批次35人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费0.0075万元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。
五、其他需要说明的事项
（一）机关运行经费情况说明。2021年本部门机关运行经费支出13.51万元，机关运行经费主要用于开支办公费2.96万元、印刷费0.33万元、邮电费0.02万元、取暖费1.17万元、差旅费2.28万元、维修（护）费0.30万元、租赁费0.20万元、公务接待费0.27万元、劳务费2.27万元、工会经费3.71万元。机关运行经费较2020年增加1.94万元，增长14.36%，主要原因：物价上涨，人员调动。
（二）国有资产占用情况说明。截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：其他用车1辆，其他用车主要是文化流动车。
（三）政府采购支出情况说明。2021年本部门政府采购支出总额50万元，其中：政府采购货物支出50万元、主要用于采购公共文化服务体系建设中数字化文化馆各类设备。
（四）预算绩效管理情况说明。
根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。共涉及资金2万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。我单位组织对非物质文化遗产保护经费项目开展了重点绩效评价。
根据年初设定的绩效目标，以上项目自评得分为优。项目全年预算数为2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是较好地完成了非遗保护工作，陇西云阳板申报国家非遗顺利通过。二是我县非遗得到有力地宣传。发现的主要问题及原因：尽管项目资金有保障，但因专业人员少，专业知识不强，导致非遗工作滞后。下一步改进措施：一是加强人员业务能力培训，提高工作效率；二是利用信息化大力宣传陇西非遗。
非物质文化遗产保护活动项目绩效自评综述：较好地完成了非遗各项工作。
六、专业名词解释。
（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。
（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。
（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及基础设施建设、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
陇西县文化馆2021年决算公开表.xls
2021年度陇西县文化馆部门决算公开.pdf