根据陇西县财政局《关于反馈2025年度财政重点绩效评价评估结果并做好问题整改工作的通知》，对我单位2024年度部门整体支出绩效评价反馈的问题，主要是部分项目绩效目标设置不明确、预算编制不合理、预算执行有效性不足、资产管理制度待完善等，现就整改情况汇报如下：

一、整改落实情况

（一）部分项目绩效目标设置不明确的问题

部分项目绩效目标表项目实施内容不明确，缺少项目实施内容表述，不能全面反映项目需完成的计划工作及预期实现的效益情况。结合部门实际，按照绩效目标和绩效指标设置原则，绩效目标按照“明确性，可衡量性，可实现性，相关性，时限性”等基本原则进行设置，绩效指标选择应当遵循“相关性(匹配性)，可衡量性，可比性，经济性”等基本原则，使指标能精准反映部门情况，便于绩效衡量与评估。加强对绩效目标的宣传和培训，提升业务人员和财务人员的绩效编制能力和绩效管理意识，确保绩效目标设置更加合理规范。

（二）预算编制不合理的问题

2024年财政拨款收入预算数为689.18万元，全年预算数为3652.68万元，财政拨款收入预算数和全年预算数差异率为 430%。本年年初预算收入数为689.18万元，全年预算数为 3652.68万元，预算调整率为430%，预算编制不合理，导致财政拨款变出预算数与全年预算数差异率较大。主要原因是2024预算批复项目少，年中增加的项目多。在以后的预算编制中将各项经费应编尽编。

（三）预算执行有效性不足的问题

根据 2024 年部门决算报表，人员经费预算执行差异率为-13.70%；公用经费预算执行差异率为-9.69%；财政拨款结转结余上下年变动率为-100%；“三公”经费支出预决算差异率为-100%，预算执行不到位，导致预算执行有效性不足。2024年预算时人员为49人，2024年决算时人员为43人，人员的减少导致人员经费支出减少。2024年“三公”经费没有发生。在以后的预算执行工作中将严格按照要求，提高预算工作的有效性。

（四）资产管理制度待完善的问题

甘肃陇西经济开发区管理委员会资产管理制度未明确单位资产管理归口部门，未明确资产管理部门（人）、资产使用和保管责任人，制度制定不明确，影响资产使用人在资产管理中的责任落实。经单位认真整改，现将《收支业务管理内部控制制度》的内容修正为“第七条，资产管理，实物管理和账务管理相分离。党政综合办公室负责实物管理，财务室负责账务管理”。

二、下一步工作计划

一是将进一步强化绩效管理意识，提高绩效管理水平。明确预算绩效目标，强化绩效评价体系，努力提升财政资金的使用效益。

二是加强预算编制工作，提高预算编制准确性、提高预算执行率，合理安排项目预算资金；在预算执行过程中，合理安排支出，加快预算执行，提高预算执行有效性。

三是健全完善相关制度，认真落实绩效管理制度，提升绩效评价和监控质量，实现资金利用效率最大化，全面反映支出的各项效益。