2021年度部门决算情况说明

目录

  一、部门概况

  （一）职能职责

  （二）机构设置

  二、2021年度部门决算报表

  （一）收入支出决算总表

  （二）收入决算表

  （三）支出决算表

  （四）财政拨款收入支出决算总表

  （五）一般公共预算财政拨款支出决算表

  （六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

  （七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

  （八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  三、2021年度部门决算情况说明

  （一）收入支出决算总体情况说明

  （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

  （三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  四、“三公”经费情况说明

  （一）“三公”经费支出总额情况

  （二）“三公”经费分项支出情况

  （三）“三公”经费实物量情况

  五、其他需要说明的事项

  （一）机关运行经费情况说明

  （二）国有资产占用情况说明

  （三）政府采购支出情况说明

  （四）预算绩效管理情况说明

  六、专业名词解释

一、部门概况

（一）职能职责

（1）贯彻执行党和国家教育工作方针政策和法律法规，草拟地方性教育规章制度并监督实施，统一管理、指导、协调和发展全县教育事业。

（2）全力打造全省教育强县，积极实施科教兴县战略、科学谋划教育重大布局，研究制定教育事业中长期发展规划和政策。

（3）负责全县教育系统党的建设、思想政治建设、党风廉政建设、精神文明建设、师德师风建设工作，“双拥”、国防教育、民族、宗教、工会、妇女儿童、共青团、少工委、少先队、计划生育工作，综治、维稳、禁毒、普法、宣传、来信来访处理、违纪案件查处工作，青少年校外活动、捐赠助学、慰问、生源地信用助学贷款工作。指导协调全县学前教育、义务教育、普高教育、职业教育、成人教育、民办教育和特殊教育均衡发展；负责全县基本建设、条件装备、信息化建设工作，会同有关部门拟定教育基建投资政策，以及基建项目的论证储备、规划实施、质量监督、资金核拨、竣工验收、交付使用和协调服务工作；负责教育系统组织人事、人员管理工作，统筹协调全县中小学幼儿园领导班子、教师队伍和人才建设工作，建立健全教师引进、培训、交流、聘任和考核机制，组织各级各类培训配合人社部门做好普通高校毕业生的就业工作；指导全县中小学幼儿园内部管理体制改革和教育教学改革，提升学校办学水平；负责全县教育系统安全综治维稳工作，协调妥善处理各类突发事件和应急工作，加强学校食堂食品安全管理，组织实施农村义务教育营养改善计划；组织全县普高、职高招生考试和初高中会考工作，组织实施高考各项工作，负责全县高中招生改革工作；组织开展全县各类教研教改、学科竞赛活动，省市级课题申报工作；加强教育综合督导，充分发挥首席督学、责任区督学、挂牌督学的三级联动作用，促进中小学幼儿园规范发展等。

（4）承办县委、县政府和上级主管部门交办的其他事项。

（二）机构设置

陇西县教育系统单位有陇西县教育局（本级）、县教科所、19个县直学校、24个学区，共45个决算机构，县教育局内设股室有综合办公室、人事股、财务审计股（义务教育学生营养改善计划办公室）、教育装备股、基础教育股（陇西县语言文字工作委员会办公室）、职业教育与学前教育股（行政审批）、综治安全股等。

二、2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2021年度收入总计94.77万元，支出总计89.36万元。与2020年决算数相比，收入减少220.94万元、减少240%，支出增加295.64万元、减少330%，主要原因是2020年增加了代课教师医疗保险，2021年财政未安排教育质量奖。

本部门2021年度收入合计92.36万元，其中：财政拨款收入92.36万元，占100%。

本部门2021年度支出合计89.36万元，其中：基本支出89.36万元，占100%。

本部门2021年度年末结转和结余5.41万元，较上年增加3万元，主要原因是学校体育美育资金结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2021年度财政拨款收入合计92.36万元，较上年决算数减少180.94万元，减少196%。主要原因是2021年财政未安排教育质量奖。较年初预算数减少5.4万元，减少5.8 %。主要原因是教育局人员调动，人员经费减少。

本部门2021年度财政拨款支出合计89.36万元，较上年决算数增加252.64万元，减少282 %。主要原因是人员经费减少、财政未安排教育质量奖。较年初预算数减少8.4万元，减少9.4%。主要原因是人员经费减少，体育美育资金结转。

本部门2021年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出0.75万元，占1%，较年初预算数增加0.75万元，主要原因是年初预算未安排该项支出预算；教育支出73.3万元，占82%，较年初预算数减少20.4万元，主要原因是年初预算时将人员经费全部预算到教育支出科目下；社会保障与就业支出8.9万元，占10%，较年初预算数增加8.9万元，主要原因是年初预算时将人员经费全部预算到教育支出科目下；医疗卫生与计划生育支出2.7万元，占3%，较年初预算数增加2.7万元，主要原因是年初预算时将人员经费全部预算到教育支出科目下；住房保障支出3.6万元，占4%，较年初预算数增加3.6万元，主要原因是年初预算时将人员经费全部预算到教育支出科目下。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共财政拨款基本支出89.36万元。其中：人员经费82.05万元，较上年减少158.75万元，主要原因是2020年上缴机关人员养老费和代课教师医疗保险费。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费7.31万元，较上年减少1.09万元，主要原因是财政压减支出，过紧日子，公用经费用途主要包括办公费、差旅费等。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况。

2021年度本部门“三公”经费支出共计0.04万元，较年初预算数减少0.04万元，主要原因是公务接待减少，较上年支出数减少0.0003万元，主要原因是压减公务接待支出。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本部门因公出国（境）费用0万元。

公务车购置费0万元。

公务车运行维护费0万元。

公务接待费0.04万元，主要用于接待接待国内企业到我单位考察调研、捐资助学工作发生的接待支出，费用支出较年初预算数减少0.04万元，主要原因是公务接待减少,较上年支出数减少0.0003元，主要原因是压减公务接待支出。

（三）“三公”经费实物量情况。

2021年本部门国内公务接待1批次，7人，2021年本部门人均接待费0.0054万元。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2021年本部门机关运行经费支出7.3万元，机关运行经费主要用于开支主要用于办公费、差旅费等。机关运行经费较2020年减少1.09万元，减少15%，主要原因是财政过紧日子的要求，压减一般公用支出。

（二）国有资产占用情况说明。截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2021年本部门政府采购支出总额2703.8万元，其中：政府采购货物支出2703.8万元。主要用于采购学生营养改善计划食品及原辅料。

（四）预算绩效管理情况说明。

1.根据财政预算绩效管理要求，县教育局（本级）2021年度无一般公共预算项目支出。

2.部门绩效评价结果

六、专业名词解释。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及基础设施建设、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

   附件：陇西县教育局（本级）.XLS